《交易账簿基本审查》(FRTB)是一套计算市场风险最低资本要求的规则。自2012年5月首次推出FRTB以来，它经历了许多更新和修订。FRTB预计将于2022年1月1日投入使用。FRTB的主要变化之一是引入了预期差额(ES)，这将取代风险价值(VaR)作为资本计算的市场风险度量;预计FRTB下的市场风险资本将高得多。FRTB是巴塞尔协议III改革的一部分，通常被称为巴塞尔协议第四.

除了从VaR到ES的风险度量变化外，与FRTB相关的变化还包括:

• 交易工具和银行账簿的分类
• 修订的标准方法和内部模型装置
• 不可建模的风险因素(NMRF)
• 损益表归因测试
• 信贷估值调整(CVA)

用于创建和测试市场风险模型的流行工具包括MATLAB^®,统计和机器学习工具箱™,风险管理工具箱™,MATLAB报告生成器™,MATLAB生产服务器™.