预期信用损失是对金融工具在预期寿命内信用损失的概率加权估计。估计方法需要违约概率(PD)、给定违约损失(LGD)和违约风险(EAD)的时间点(PIT)预测。
大多数信贷工具的违约风险都是可以量化的。对整个金融工具组合中的信用风险的核算必须考虑到未来可能发生减值的可能性，通常通过预期损失和预期寿命信用损失来衡量。为了遵守IFRS 9或CECL，风险经理需要计算在投资组合的生命周期内金融工具投资组合的预期信用损失。信贷和监管风险团队使用以下方法对预期损失进行量化:
- 资产分类，通过统计和机器学习方法
- 宏观经济模型
- 场景生成和场景分析
- 工具定价和风险敏感性
- 违约和恢复的随机建模
- 自动报告，反映时间点模型和数据选择
有关更多信息，请参见统计和机器学习工具箱™,金融工具箱™,金融工具的工具箱™,风险管理工具箱™,MATLAB报告生成器™。
